💡 주식 절세 전략
합법적으로 세금 줄이는 10가지 방법
💰 계좌 활용 절세
1
ISA (개인종합자산관리계좌)
혜택: 200만원(서민형 400만원) 비과세 + 초과분 9.9% 분리과세
예시: 수익 1,000만원 발생 시
- 일반 계좌: 154만원 세금
- ISA 계좌: 79.2만원 세금 → 74.8만원 절세
✅ 활용 전략
- 국내주식 + 해외주식 + 펀드 통합 운용
- 배당주 투자 시 배당소득세 15.4% → 9.9% 절세
- 3년 만기 후 연금계좌 전환 시 추가 절세
2
IRP (개인형 퇴직연금)
혜택: 연 700만원 세액공제 + 퇴직 시 저율 과세
세액공제: 연 700만원 납입 시
- 5,500만원 이하: 105만원 환급
- 5,500만원 초과: 92.4만원 환급
✅ 활용 전략
- 주식 투자 수익은 퇴직 시까지 과세 이연
- 배당금에도 세금 없음 (재투자 가능)
- 55세 이후 연금 수령 시 3.3-5.5% 저율 과세
3
연금저축펀드
혜택: 연 600만원 세액공제 (IRP 합산)
✅ IRP vs 연금저축 비교
| 구분 | IRP | 연금저축 |
|---|
| 한도 | 700만원 | 600만원 |
| 투자 | 펀드 30% | 100% 가능 |
| 인출 | 어려움 | 상대적 쉬움 |
전략: IRP 700만원 + 연금저축 병행 (총 세액공제 한도는 700만원)
📈 매매 타이밍 절세
4
손실 주식 매도 (손익통산)
원리: 해외주식 이익과 손실을 합산해 과세표준 줄이기
예시:
- A 종목: +500만원 이익
- B 종목: -200만원 손실 (12월 매도)
→ 과세 대상: 300만원 - 250만원 = 50만원 → 세금 11만원
✅ 활용 전략
- 연말에 손실 종목 정리 (Tax Loss Harvesting)
- 이익 실현은 다음 해로 이연
- 250만원 기본 공제 한도 최대 활용
5
연 250만원 기본 공제 활용
해외주식: 연간 250만원까지 양도차익 비과세
전략: 매년 250만원씩 이익 실현
- 5년간 1,250만원 비과세
- 장기 보유보다 매년 리밸런싱이 유리
👨👩👧👦 가족 활용 절세
6
배우자/자녀 증여 활용
방법: 가족에게 주식 증여 후 매도 (증여세 vs 양도세 비교)
예시: 주식 5억원 → 배우자 증여 (6억원 공제) → 증여세 0원
배우자가 매도 시 양도세만 납부 (본인 명의일 때보다 유리할 수 있음)
✅ 주의사항
- 증여 후 바로 매도 시 세무조사 가능성
- 최소 1년 이상 보유 권장
- 10년 합산 공제 한도 고려
7
미성년 자녀 증여 (장기 전략)
방법: 자녀에게 2,000만원씩 10년마다 증여 → 복리 성장
시뮬레이션:
- 0세: 2,000만원 증여 (증여세 0원)
- 10세: 2,000만원 추가 증여
- 20세: 2,000만원 추가 증여
→ 총 6,000만원 증여 + 20년 복리 성장
🌍 해외주식 절세
8
W-8BEN 제출 (미국 주식)
효과: 배당소득 현지 세금 30% → 15% 절세
예시: 배당금 $1,000 수령 시
- W-8BEN 미제출: $300 현지 세금
- W-8BEN 제출: $150 현지 세금 → $150 절세
✅ 제출 방법
증권사 앱/홈페이지에서 온라인 제출 (5분)
9
국가별 세율 차이 활용
전략: 원천징수 낮은 국가 우선 투자
| 국가 | 배당 원천징수 |
|---|
| 싱가포르 | 0% |
| 홍콩 | 0% |
| 중국 | 10% |
| 미국/영국 | 15% |
| 일본 | 15.315% |
💼 기타 절세 전략
10
거래 비용 공제 활용
공제 가능 비용: 매매 수수료, 제세공과금, 양도소득세 신고 비용
✅ 꿀팁
- 증권사 거래 수수료 최저 업체 선택
- 해외주식 환전 우대 90% 적용 (환전 비용 절감)
- 세무사 신고 비용도 필요경비 인정
🎯 절세 전략 총정리
- ISA 계좌로 200-400만원 비과세
- IRP로 연 105만원 세액공제
- 해외주식 250만원 공제 활용
- 손실 종목 연말 정리 (손익통산)
- W-8BEN 제출 (미국 배당 15% 절감)
- 가족 증여 활용 (장기 전략)
- 거래 비용 철저히 공제
⚠️ 주의
모든 절세 전략은 합법적 범위 내에서 활용하세요. 탈세와 절세는 다릅니다!